Een beugel laten plaatsen is niet goedkoop. Zeker bij kinderen of jongeren kunnen de kosten flink oplopen. Veel mensen vragen zich daarom af of je deze kosten kunt aftrekken bij de belastingaangifte.
In dit artikel lees je of een beugel aftrekbaar is van de belasting, onder welke voorwaarden dat mag, welke bedragen wel of niet meetellen, en hoe je dit correct verwerkt in je aangifte.
Is een beugel aftrekbaar van de belasting?
Ja, de kosten van een beugel kunnen aftrekbaar zijn van de belasting, maar alleen als ze onder de categorie specifieke zorgkosten vallen én je voldoet aan bepaalde voorwaarden.
Het gaat hier niet om een standaard aftrekpost. De Belastingdienst accepteert alleen zorgkosten als aftrekpost als:
- Je geen of onvoldoende vergoeding krijgt van je zorgverzekeraar
- De kosten zijn gemaakt voor medische noodzaak, niet voor esthetische redenen
- Je voldoet aan de drempel voor specifieke zorgkosten, die afhankelijk is van je inkomen
Kort gezegd: een beugel is alleen aftrekbaar als je geen vergoeding krijgt en het medisch noodzakelijk is.
Welke voorwaarden gelden voor belastingaftrek van een beugel?
De Belastingdienst stelt een aantal duidelijke voorwaarden om beugelkosten af te trekken:
- Medische noodzaak: de beugel moet bedoeld zijn om een functioneel probleem op te lossen, niet alleen om het gebit mooier te maken.
- Geen (volledige) vergoeding: als je een aanvullende verzekering hebt die (een deel van) de kosten dekt, mag je alleen het niet-vergoede deel aftrekken.
- Kosten zijn daadwerkelijk betaald in het betreffende belastingjaar: alleen dan tellen ze mee in je aangifte.
- De zorg is geleverd door een erkende zorgverlener, zoals een orthodontist.
- De drempel voor zorgkosten wordt overschreden: deze ligt tussen de € 140 en € 884, afhankelijk van je inkomen.
Voldoe je niet aan deze voorwaarden? Dan zijn de kosten niet aftrekbaar.
Welke kosten van een beugel zijn wel en niet aftrekbaar?
Alleen noodzakelijke en niet-vergoede kosten mag je aftrekken.
Wél aftrekbaar:
- Kosten voor consulten bij de orthodontist
- Materiaalkosten van de beugel zelf
- Aanpassingen of reparaties die medisch nodig zijn
- Reiskosten naar de orthodontist (met € 0,21 per kilometer)
Niet aftrekbaar:
- Kosten die vergoed zijn door je zorgverzekering
- Beugels die puur voor cosmetische redenen worden geplaatst
- Elektrische tandenborstels of verzorgingsproducten
- Esthetische consulten zonder medische indicatie
Het is belangrijk om bonnen en specificaties te bewaren om aan te tonen welke kosten je hebt gemaakt en waarvoor.
Hoe geef je beugelkosten op in je belastingaangifte?
Als je aan de voorwaarden voldoet, geef je de kosten op bij de rubriek specifieke zorgkosten in je belastingaangifte.
Stappen:
- Ga naar het onderdeel “Zorgkosten” in de online belastingaangifte.
- Kies voor “Kosten van een tandarts of orthodontist”.
- Vul hier het bedrag in dat niet is vergoed.
- Vermeld ook eventuele reiskosten als aparte post.
- Controleer of je de drempel voor zorgkosten overschrijdt. Alleen het bedrag daarboven is aftrekbaar.
De Belastingdienst berekent automatisch hoeveel je daadwerkelijk mag aftrekken.
Veelgestelde vragen
Mag ik de beugel van mijn kind aftrekken?
Ja, als je voor je kind de kosten hebt betaald en deze niet zijn vergoed, mag je deze onder jouw zorgkosten opvoeren.
Hoe hoog is de drempel voor zorgkosten?
Dat hangt af van je inkomen. Bij een inkomen tot € 7.989 is de drempel € 140. Bij hogere inkomens kan dit oplopen tot € 884.
Zijn beugels voor volwassenen ook aftrekbaar?
Ja, mits het gaat om een medische noodzaak en er geen vergoeding is ontvangen.